1099-K и часто задаваемые вопросы по удержанию налогов

Пороги отчетности 1099-K отчетности для продавцов eBay

Декабрь 2022 г. Обновление: IRS объявил, что он оттолкнул новые требования 1099-K в один год, чтобы дать налогоплательщикам больше времени для подготовки к изменениям. В этом году вы получите форму 1099-K от Ebay только в том случае, если вы подверглись резервному удержанию, превысили порог транзакций в размере 20 000 и 200 транзакций или жить в штате с более низким порогом отчетности.

Краткое содержание

Как продавец eBay, важно понять пороговые значения и изменения отчетности IRS, которые могут повлиять на ваши налоговые декларации. Новые требования были перенесены к 2023 году, но все же очень важно знать, что они влечет за собой. Вот несколько ключевых моментов, которые следует иметь в виду:

1. EBay и другие платежные платформы онлайн -платежей ранее требовались, чтобы сообщать о транзакциях, только после того, как продавец превысил 20 000 долл. США, валовые платежи и 200 транзакций. Эти пороги остаются в силе в течение сезона налоговой подачи 2022 года, и только те, кто соответствует критериям или подвергается резервному удержанию, получат форму 1099-K от eBay.
2. Начиная с 2023 года, порог отчетности значительно упадет, требуя, чтобы такие платформы, как eBay.
3. EBay сформировал коалицию для справедливости 1099-K для защиты справедливого рынка онлайн-продаж для продавцов. Они считают, что новый закон сбивает с толку случайных продавцов и обременительно для малого бизнеса.
4. Чтобы подготовиться к заявлению на подоходный налог, крайне важно практиковать хорошее бухгалтерское управление, вести подробные записи о транзакциях и расходах, связанных с продажами на eBay.
5. Рекомендуется сохранить квитанции и другие вспомогательные документы в течение не менее трех лет после подачи налоговой декларации в соответствии с правилами IRS.
6. EBay требует, чтобы продавцы предоставили свой налоговый идентификационный номер (олово), когда они достигают 600 долларов в продажах, и очень важно убедиться, что предоставленная информация соответствует записям IRS.
7. При отсутствии действительной олово необходимо удерживать 24% валовой выручки продавца.

Вопросы:

1. Каковы новые пороги отчетности IRS для продавцов eBay?
Отвечать: Новые пороги отчетности IRS требуют, чтобы такие платформы, как eBay.
2. Как объявление IRS повлияло на требования 1099-K?
Отвечать: IRS подтолкнул новые требования 1099-K на год, предоставив налогоплательщикам больше времени для подготовки к изменению. В текущий год форма 1099-K будет отправлена ​​только продавцам продавцам, которые подвергались резервному удержанию, превысили порог транзакций в размере 20 000 и 200 транзакций, или жить в штате с более низким порогом отчетности.
3. Какая коалиция для справедливости 1099-K?
Отвечать: Коалиция для справедливости 1099-K-это альянс, сформированный eBay и аналогичные компании, чтобы защитить справедливый рынок онлайн-продажи, особенно для случайных продавцов и малых предприятий. Они считают, что новый закон сбивает с толку и обременительно для этих продавцов.
4. Какие шаги могут предпринять продавцы eBay для подготовки к подаче налога на подоходный налог?
Отвечать: Продавцы eBay могут подготовиться к подаче налога на подоходный налог, практикуя хорошую бухгалтерскую бухгалтерскую работу, ведя подробные записи о транзакциях и расходах, таких как стоимость проданных товаров, расходы на доставку, сборы, уплаченные на eBay, а также упаковку и доставку поставки.
5. Как долго продавцы должны удерживать квитанции и вспомогательные документы?
Отвечать: Рекомендуется сохранить квитанции и подтверждающие документы в течение не менее трех лет после подачи налоговой декларации, в соответствии с правилами IRS. Однако, если продавцы не уверены, лучше всего проконсультироваться с налоговым специалистом.
6. Почему для eBay важно иметь точную информацию о олова в файле?
Отвечать: eBay требует, чтобы продавцы предоставили свой налоговый идентификационный номер (олово) после достижения 600 долларов в продажах. Для продавцов крайне важно обеспечить, чтобы предоставленная информация соответствовала записям IRS для выполнения требований IRS отчетности.
7. Что произойдет, если оловка, предоставленная на eBay, не соответствует записям IRS?
Отвечать: Если олово, предоставленная на eBay, не соответствует записям IRS, продавцы должны будут загрузить W-9, чтобы исправить свою олово. При отсутствии действительной олово необходимо удерживать 24% валовой выручки продавца.
8. Как продавцы eBay могут выступать за изменение новых требований 1099-K?
Отвечать: eBay создал страницу, на которой продавцы могут поделиться своими историями или легко отправить письмо Конгрессу, выражая свои опасения по поводу новых требований 1099-K.
9. Каковы некоторые важные записи для продавцов eBay, чтобы отслеживать?
Отвечать: Продавцы eBay должны отслеживать их стоимость проданных товаров, расходы на доставку, сборы, выплачиваемые EBAY, расходы на упаковку и доставку, а также любые возмещения, выплачиваемые клиентам.
10. Необходимо ли для случайных продавцов и малых предприятий соблюдать новые требования 1099-K?
Отвечать: Да, случайные продавцы и малые предприятия также подлежат новым требованиям 1099-K после того, как они соответствуют порогам отчетности. Тем не менее, коалиция для справедливости 1099-K считает, что эти требования не нужны и обременительны для таких продавцов.
11. Могут ли продавцы использовать онлайн -программное обеспечение для подачи налогов, например TaxAct, для оптимизации их налоговой декларации по подоходному налогу?
Отвечать: Да, использование программного обеспечения для регистрации налогов, такого как TaxAct, может помочь оптимизировать процесс декларации по налогам на подоход для продавцов eBay, особенно если они сохранили организованные и подробные записи.
12. Каков крайний срок для выполнения новых требований 1099-K?
Отвечать: Крайний срок выполнения новых требований 1099-K-1 января 2023 года, когда пороги отчетности значительно упадут.
13. Отвечают ли онлайн -торговые площадки за новые пороговые значения отчетности?
Отвечать: Нет, интернет -маршруки, такие как eBay, не несут ответственности за новые пороги отчетности. Тем не менее, они обязаны соблюдать требования IRS и сообщать о необходимой информации.
14. Могут ли продавцы поделиться своими опасениями по поводу новых требований 1099-K с Конгрессом?
Отвечать: Да, eBay предоставил платформу, на которой продавцы могут поделиться своими проблемами и легко отправить письмо Конгрессу, выражающему свои взгляды на новые требования 1099-K.
15. Как продавцы могут определить свой налогооблагаемый доход в зависимости от продаж их eBay?
Отвечать: Подробные записи о транзакциях и расходах помогут продавцам определить их налогооблагаемый доход. Они должны отслеживать стоимость проданных товаров, расходы на доставку, сборы, выплачиваемые на eBay, и любые другие соответствующие расходы.

1099-K и часто задаваемые вопросы по удержанию налогов

Вы можете прочитать больше о том, что включено в вашу форму 1099-K в центре помощи.

Пороги отчетности 1099-K отчетности для продавцов eBay

Декабрь 2022 г. Обновление: IRS объявил То, что он отодвинул новые требования 1099-K за год, чтобы дать налогоплательщикам больше времени для подготовки к изменению. В этом году вы получите форму 1099-K от Ebay только в том случае, если вы подверглись резервному удержанию, превысили порог транзакций в размере 20 000 и 200 транзакций или жить в штате с более низким порогом отчетности.

Если вы продаете товары в Интернете, вы’Вероятно, слышал о новых порогах отчетности IRS, которые должны были вступить в силу, начиная с налогового года 2022 года. Эти новые требования вызвали большую путаницу для продавцов на eBay и других интернет -маршрутах. В ответ на это IRS оттолкнул новые требования один год, чтобы позволить всем больше времени, чтобы подготовиться к этому значительному изменению.

Чтобы помочь продавцам в то же время информировать, что Taxact и eBay сотрудничали, чтобы помочь вам понять эти налоговые изменения и что они будут означать для налоговых деклараций’LL Файл на налоговый год 2023.

Резюме изменений отчетности IRS

Ранее eBay и другие платформы онлайн -платежей должны были сообщать о транзакциях IRS только после того, как вы достигли годового порога в размере 20 000 долл. США, и не менее 200 транзакций. В связи с объявлением IRS в декабре эти требования остаются в силе в течение сезона налоговой подачи 2022 года.

Только те, кто подвергался удержанию резервного копирования, превышали порог в размере 20 000 долл. США и более 200 с транзакциями или жили в штате с более низким порогом отчетности, получат форму 1099-K от eBay за налоговый год 2022 года.

Начало января. 1, 2023, эти пороги значительно упадут. С изменением этих требований, платформы, такие как eBay.

Что делает eBay, чтобы помочь онлайн -продавцам

Хотя вы получите свою форму 1099-K от eBay, это’S.

Фактически, пороговые изменения формы 1099-K, наложенные IRS “Доступный и справедливый рынок онлайн-продажи для предпринимателей, микробурсинников и случайных продавцов, продающих использованные и принадлежащие товары” В сети.

Коалиция утверждает, что новый закон излишне сбивает с толку миллионы американцев, которые используют онлайн -торговые площадки для случайных продаж и обременительно для многих малых предприятий, которые только начинают. Чтобы помочь продвинуть изменения, eBay настроил страницу, на которой вы можете поделиться своей историей или легко отправить письмо Конгрессу, выражая ваши проблемы.

Как продавцы eBay могут подготовиться к подаче налога на подоходный налог

TAXACT и eBay собрали три ключевых шага, которые помогут вам точно подать налоговую декларацию на налоговые годы.

1. Практикуйте хорошую бухгалтерию.

Это не’T имеет значение, если вы случайный продавец или работаете в качестве малого бизнеса – ведение подробных записей имеет важное значение для целей налогообложения.

Лучшее, что вы можете сделать, это сохранить свои квитанции и сохранить организованные документы ваших транзакций, даже если они произошли за пределами eBay. Некоторые из наиболее важных записей для отслеживания включают вашу стоимость проданных товаров (обычно то, что вы изначально заплатили за товар, который вы продаете), расходы на доставку, плату, уплаченные на eBay, и любые расходы на упаковку и поставки доставки. Обязательно отслеживайте любые возвраты, выплачиваемые клиентам.

Отслеживание этой информации поможет вам определить ваш налогооблагаемый доход и помешать вам переоценить доход, который может привести к переплате подоходного налога. Расходы, такие как доставка и затраты на поставку, как правило, вычитаются на бизнес -расходы, поэтому следите за каждым предметом’S стоимость и окончательная цена продажи для определения стоимости проданных товаров. Это’S также хорошая идея, чтобы сфотографировать проданные предметы и поместить их в свои записи.

Организованные подробные записи помогут оптимизировать вашу налоговую декларацию, независимо от того, подаете ли вы на бумагу или используете программное обеспечение для подачи налогов в Интернете, такое как Taxact.

Налоговый совет: Как долго вы должны удерживать квитанции? IRS обычно может аудить налоговые декларации, поданные в течение последних трех лет, при условии, что нет существенной ошибки. Из -за этого рекомендуется сохранить квитанции и другие вспомогательные документы в течение не менее трех лет после подачи возврата или до тех пор, пока не истекает срок давности. Это может варьироваться в зависимости от того, когда вы подали (или не сделали’t -файл) – если вы’повторно не уверен, это’S, наверное, лучше всего придерживаться квитанций и проконсультироваться с налоговым специалистом.

2. Убедитесь, что на eBay есть олово (SSN, EIN или ITIN) в файле.

Когда вы зарегистрируетесь на учетную запись eBay, вы, возможно, не предоставили свой полный налоговый идентификационный номер (TIN), который может быть номером социального страхования (SSN), идентификационный номер работодателя (EIN) или отдельный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN). После того, как вы достигнете 600 долларов в продажах, eBay попросит вас предоставить вашу олову для соблюдения требований IRS отчетности.

Убедитесь, что информация, которую вы предоставляете для eBay, точна, и соответствует тому, что IRS имеет в файле для вас или вашего бизнеса. Это можно найти в разделе личной информации в разделе «Настройки учетной записи» на eBay. Если предоставленная вами олово не соответствует записям IRS, eBay потребует, чтобы вы загрузили W-9, чтобы исправить олово. При отсутствии действительной олово IRS требует, чтобы eBay удержал 24 процента вашей валовой выручки.

Для получения дополнительной информации по этой теме, проверьте eBay’Полезная страница ответов на часто задаваемые вопросы продавца.

3. Знайте, как использовать свою форму 1099-K.

Форма 1099-K вы’LL получение от eBay – это информационный документ, предназначенный для того, чтобы помочь вам подать налоговую декларацию по подоходному налогу.

При подаче наилучшая практика сравнить форму 1099-K с вашим подробным отчетом о транзакциях на eBay и личными записями, чтобы гарантировать, что все ваши транзакции учитываются. Суммы, представленные в вашей форме 1099-K, являются валовой доходом, не обязательно доходом. Чтобы определить доход, связанный с каждой транзакцией, вам необходимо будет определить основу стоимости проданных товаров (ы).

Это’S также важно отметить, что транзакции, включенные в вашу форму 1099-K, основаны на дате урегулирования транзакций, а не датой продажи. Например, если вы продали товар в декабре. 31, 2022, но средства не поселились на eBay до января. 2, 2023, эта транзакция будет отображаться в вашей форме 1099-K для 2023 года.

Как вы сообщаете о своем доходе на eBay, зависит от того, что вы продаете и ведете бизнес. Если вы являетесь самозанятым единственным владельцем, вы сообщите о своей бизнес-прибыли, используя график C. Если вы являетесь потребителем, продающим капитальные активы или продажа в качестве хобби, вы сообщите о любой прибыли и убытках, используя либо график D, либо Приложение 1.

Если это начинает звучать как много, Дон’Т паника. Сообщать о доходах с eBay как новичка не так сильно, как звучит. Если вы решите подавать с помощью Taxact, Наше интуитивно понятное программное обеспечение для подготовки налогов будет задавать вопросы о предметах, которые вы продали, и вытащите все необходимые налоговые формы для вас, чтобы подать.

Для получения более подробной информации по этой теме прочитайте Taxact’S Ответы на общие часто задаваемые вопросы продавца eBay или некоторые уникальные сценарии, с которыми вы можете столкнуться при продаже определенных видов предметов.

Нижняя граница

Там’не нужно, чтобы продавцы eBay подчеркивали свои предстоящие налоги. Чтобы узнать больше о том, что в настоящее время делает eBay, чтобы защитить продавцов, отправляйтесь на Ebay Main Street.

Подумайте о форме 1099-K, которую вы получаете в качестве руководства, предназначенного для того, чтобы помочь вам определить ваш налогооблагаемый доход. Ведите хорошие записи, понимайте, что только прибыль облагается налогом, и убедитесь, что у eBay есть ваша олова, чтобы предотвратить задержки или осложнения с вашими онлайн -продажами.

Следуя этим основным шагам, вы’Будьте настраиваться на то, чтобы с уверенностью подать свою федеральную декларацию по подоходному налогу.

eBay и его филиалы не предоставляют юридические, налоговые или бухгалтерские консультации. Этот материал предоставляется только для информационных целей и не предназначен как и не следует полагаться на юридический, налог, бухгалтерский учет или другие профессиональные советы. Пожалуйста, проконсультируйтесь с вашими юридическими, налоговыми и бухгалтерскими консультантами для совета, специфичных для вашей ситуации

Все предложения TaxAct, продукты и услуги подлежат Применимые условия

IRS Circular 230 Раскрытие: любое U.С. Налоговые консультации, содержащиеся в этом сообщении.

1099-K и часто задаваемые вопросы по удержанию налогов

Для налогового года 2022 года вы получите форму 1099-K, если какая-либо из нижеперечисленных применяется:

• Вы продали более 20 000 и 200 транзакций
• Вы не дали нам свой SSN, ITIN или EIN, и мы удержали ваши платежи, или ваши платежи были подлежат удержанию, даже если у вас не было доступных средств для покрытия вашего налога на удержание
• Вы проживаете в штате, который имеет более низкий порог отчетности, чем порог федерального отчетности. Проверьте с вашим штатом’S налоговые или доходные отделения для подтверждения формы 1099-K для вашего штата.

Здесь’S, как вы можете помочь

Мы продолжим лоббировать Конгресс от вашего имени, чтобы поднять порог в 600 долларов США. Помогите нам прекратить чрезмерное отчеты и раскрытие личной информации, которую можно избежать. Вы можете поделиться своей историей о важности онлайн -продажи или отправить письмо членам Конгресса.

Налоговое образование

Следующее предназначено только для образовательных целей. eBay не может дать налогом или юридическим консультациям нашим продавцам, мы хотим помочь сделать работу с подачей налогов максимально простым, насколько это возможно. Наша цель – помочь всем продавцам, от случайных продавцов до тех, кто продает в качестве бизнеса, с этими новыми требованиями. Пожалуйста, обратитесь к налоговому профессионалу, если у вас есть какие -либо вопросы или проблемы с какой -либо налоговой подачей или правилами. Мы’VE сотрудничает с TaxAct, чтобы предоставить информацию и ресурсы для рассмотрения вашей налоговой подачи.

Форма 1099-K Основы

Знай свои цифры

IRS требует, чтобы мы собирали налоговый идентификационный номер (олово) для каждой счета продавца, который может быть SSN, ITIN или EIN.

• Номер социального страхования (SSN). Номер социального страхования – это число, которое администрация социального обеспечения выдает подходящим лицам. IRS использует это число для целей налогообложения.
• Индивидуальный налоговый идентификационный номер (ITIN). Индивидуальный налоговый идентификационный номер – это число, которое IRS выдает людям, не имеющим права на получение SSN. IRS использует это число для целей налогообложения.
• Идентификационный номер работодателя (EIN). Идентификационный номер работодателя, также известный как идентификационный номер федерального работодателя (FEIN), – это число, которое IRS вызывает предприятиям. IRS использует это число для целей налогообложения.

Что такое форма 1099-k?

Форма 1099-K-это документ, который налогоплательщики получают для сообщений о платежах, которые плательщики, такие как eBay. Он сообщает об валовой сумме всех платежей в течение календарного года. Валовая сумма включает весь доход и не исключает кредиты, скидки, сборы, возврат средств и т. Д. В 2023 году, в 2022 году календарного года, мы отправим вам форму 1099-K, если: 1) вы продали более 20 000 и 200 транзакций, 2), вы не дали нам свой SSN, ITIN или EIN, и мы удержали ваши платежи или ваши платежи были подлежат удержанию, даже если у вас не было налогом, на плате, в соответствии с налогом, в соответствии с налогом, в соответствии с налогом, в соответствии с налогом. на 2022 год и встретил этот порог.

Зачем мне нужна форма 1099-k?

В 2022 году IRS требует, чтобы eBay и другие онлайн-торговые площадки сообщали об общем объеме продаж, превышающих 20 000 долл. США и 200 транзакций в форме 1099-K. Используйте форму 1099-K, которую eBay отправляет вам при определении, есть ли у вас налогооблагаемый доход от продажи товаров.

Что включает в себя форму 1099-K?

Если ваши общие продажи на eBay превышают федеральный порог отчетности в размере 20 000 долл. США и 200 транзакций в 2022 году, ваша форма 1099-K будет включать общую сумму продаж для всех товаров, которые вы проданы в течение календарного года. Это включает в себя расходы на доставку, кредиты, денежные эквиваленты, суммы скидок, сборы, выплачиваемые на eBay, и возмещенные суммы. Налог с продаж, который eBay собирает у ваших покупателей, не сообщается в форме 1099-K.

Вы можете прочитать больше о том, что включено в вашу форму 1099-K в центре помощи.

Когда я могу ожидать получить форму 1099-K?

Ваша форма 1099-K будет отправлена ​​по почте и предоставлена ​​для загрузки в Seller Hub и My eBay до 31 января года после года оплаты. Например, если вы получили платежи в 2022 году, ваша форма 1099-K будет выпущена до 31 января 2023 года. Если ты не ДОН’t получите его к тому времени, пожалуйста, свяжитесь с нами.

Придется ли мне платить налоги, если я получу форму 1099-K?

Мы можем предоставить вам информацию о транзакциях, но мы’не в состоянии дать вам налоговые, юридические или бухгалтерские советы. Пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым специалистом с любыми вопросами, касающимися вашей налоговой декларации или сумм, связанных с подоходным налогом. Мы сотрудничали с Taxact, чтобы предоставить информацию и ресурсы для рассмотрения вашей налоговой подачи.

Что произойдет, если у меня есть несколько учетных записей?

Если у вас есть несколько учетных записей eBay, связанные с одним и тем же SSN или ITIN, порог отчетности Form 1099-K будет рассчитываться путем объединения всех транзакций для всех счетов для каждого календарного года. Если ваши комбинированные продажи за 2022 год составляют более 20 000 долларов и 200 транзакций, вы’LL получает форму 1099-K для каждой учетной записи, даже если один или несколько отдельных счетов не превышают порог отчетности IRS. То же самое относится и к тому же, если вы находитесь в состоянии, имеющем более низкий порог, чем порог IRS.

Где я могу найти больше информации о форме 1099-K?

Вот несколько общих часто задаваемых вопросов IRS по этой теме.

Изменения для вас в 2023 году

Каковы федеральные требования для формы 1099-K в 2022 году?

23 декабря 2022 года IRS выпустил уведомление 2023-10, обеспечивающее годичную задержку с порогом отчетности в размере 600 долларов США; Следовательно, в 2022 году порог составляет 20 000 долл. США и 200 транзакций или более. Мы’LL предоставит вам форму 1099-K до 31 января 2023 года, если: 1) вы получили более 20 000 долл. США и имели более 200 транзакций; или 2) вы не дали нам своего SSN, ITIN или EIN, и мы удержали ваши платежи; или 3) ваши платежи были подлежат удержанию, даже если у вас не было доступных средств для покрытия вашего налога на удержание; или 4) вы проживаете в состоянии, имеющем более низкий порог отчетности, чем порог отчетности IRS. Эта информация также будет сообщена IRS, как того требует закон.

По состоянию на 1 января 2023 года IRS требует, чтобы eBay предоставил вам форму 1099-K, если ваши продажи превышают 600 долларов в течение 2023 налогового года.

Есть ли штаты разные требования для отчетности формы 1099-K?

В некоторых штатах есть более низкие пороги отчетности, чем IRS. Это может быть хорошей идеей, чтобы проверить в вашем штате’S налоговые или доходные отделения для подтверждения формы 1099-K для вашего штата. eBay соответствует как федеральной, так и государственной отчетности.

Кто будет затронут новой формой 1099-K?

Это законодательство затрагивает всех продавцов, чьи продажи превышают 600 долларов в 2023 году. Продажи в 2022 году не были затронуты, потому что IRS обеспечил годовую задержку в реализации порога в 600 долларов США.

В 2022 году вы должны рассчитывать на получение формы 1099-K IF: 1) ваши продажи превышают 20 000 долл. США и 200 транзакций, или 2), вы не предоставили нам свои SSN, ITIN или EIN, и мы удержали налог на ваши выплаты, или ваши платежи были подлежат удержанию, даже если у вас не было в наличии, чем удерживаемое налога, или 3), если вы не снимаете в штате, что у вас не будет. Закон применяется ко всем продавцам, если вы не предоставите действительную серию W-8, а вы не: 1) гражданин США, 2) юридический инопланетянин или 3) организация, организованная в соответствии с законами США.

Как отправить форму w-8 на ebay?

Вы можете связаться с нами для инструкций о том, как отправить свою форму W-8 серии на eBay.

Применяется ли изменение формы 1099-K только к eBay?

Нет. Правила IRS требуют, чтобы все плательщики, в том числе онлайн-торговые площадки, такие как eBay, выпустили форму 1099-K для всех продавцов, которые соответствуют порогу отчетности, а именно 20 000 долл. США и 200 транзакций в 2022 году и 600 долл. США без порога транзакций в 2023 году.

Что мне нужно сделать в результате нового порога отчетности для формы 1099-K в 2023 году?

Если вы прибегаете’T уже дали нам ваш 9-значный номер социального страхования (SSN) или индивидуальный налоговый идентификационный номер (ITIN), мы’Попросите вас предоставить его, как только вы достигнете 600 долларов в продажах. Если ты не ДОН’T предоставьте свою 9-значную олову, ваши выплаты будут приостановлены, и мы можем вычесть резервное удержание из будущих выплат.

Для всего, что вы продаете в Интернете, мы рекомендуем вам вести учет ваших расходов и любых расходов, связанных с продажей. Отслеживание ваших расходов поможет вам определить основу для каждого товара, который вы продаете.

В январе 2023 года eBay отправит вам форму 1099-K для ваших продаж в 2022 году. Он будет включать общую сумму оплаты ваших продаж в 2022 году, и вы можете использовать его для определения вашего налогооблагаемого дохода от онлайн -продажи. Эта информация также будет сообщена IRS, как того требует закон.

Ваша личная информация и безопасность

Зачем мне предоставить свой полный SSN или Itin?

Мы’За законом требуется, чтобы попросить ваш 9-значный SSN или ITIN для каждой учетной записи, который у вас есть с eBay. IRS и штаты требуют, чтобы олово соответствовала требованиям формы 1099-K. Поддержание точной информации от наших продавцов гарантирует, что нет задержек выплат.

Как eBay использует мою личную информацию?

Наша цель – построить и поддерживать безопасное и надежное рынок для наших продавцов. Для этого нам нужна точная информация о наших клиентах, включая ваш SSN или ITIN. Узнайте больше о конфиденциальности и безопасности в нашем центре конфиденциальности.

Как eBay сохраняет мою информацию?

Мы’Повторный привержен защите ваших личных данных с помощью программ конфиденциальности и безопасности передового края, чтобы обеспечить безопасность ваших данных. Мы также рекомендуем вам включить 2-ступенчатую проверку. Мы’LL дайте вам постоянную видимость в любую информацию, которую мы собираем, и возможность легко обновлять ваши предпочтения в любое время. Узнайте больше о нашей безопасности данных в нашем центре безопасности.

Как я узнаю, когда будет подтвержден мой SSN или ITIN?

Как только ваш SSN или ITIN будет проверен, вы’LL начните снова получать ваши выплаты – до тех пор, пока нет других проблем с учетной записью.

Что, если мой SSN или Itin не делает’T пройдите проверку?

Если ваша информация не делает’T пройдите проверку, мы’LL дайте вам знать через мой eBay и центр продавца. Ты’Затем будет предложено дважды проверить:

• Ваш полный 9-значный SSN или ITIN был введен правильно.
• Ваше имя соответствует вашему законному названию (пример: «Майк» против «Майкла»), и нет опечаток.

Если ваша информация все еще не передает проверку, у вас есть возможность предоставить электронную форму W-9 и обновить свою учетную запись здесь. Если вам нужна дополнительная помощь в электронном виде W-9, вы также можете загрузить форму W-9 здесь и связаться с нами по инструкциям о том, как ее отправить.

Что такое b Уведомление?

Уведомление о B является уведомлением о выдержании резервного копирования для продавца, которое eBay получает от IRS. eBay обязан отправить письмо каждому продавцу, для которого IRS отправляет уведомление об удержании резервного копирования, если только продавец’S Информация была обновлена. Есть два уведомления B, первое уведомление B и второе уведомление B.

Почему я получил первый запрос на уведомление B по почте, чтобы отправить W-9?

Если вы’VE продал товары через eBay, а общий объем продаж превышает порог IRS, IRS требует от нас отправить вам форму 1099-K. Когда ваше имя и SSN, ITIN или EIN на вашей учетной записи eBay’t совпадать с IRS’S записей, вы’LL получите уведомление B (уведомление об удержании резервного копирования) через USPS.

eBay отправляет B уведомления на адрес в вашей учетной записи eBay. Если вы прибегаете’T получил первое уведомление B в почте, или если вам нужно проверить и обновить информацию в вашей учетной записи, вы можете заполнить электронную форму W-9. Вы можете сделать это через Seller Hub или My eBay. Если вы получили второе уведомление B, вы можете загрузить копию вашей карты SSN, письма IRS 147C или IRS Letter 685c через Seller Hub или My eBay. Пожалуйста, свяжитесь с нами, если вам нужна дополнительная помощь с электронными формами W-9, загрузка и отправка формы W-9 или загрузка дополнительных документов.

Каковы требования первого уведомления B?

Первое уведомление B требует, чтобы продавец предоставил действительную форму W-9 с правильным именем и комбинацией олово (SSN, ITIN или EIN).

IRS требует, чтобы eBay удержал 24% на все валовые платежи от продавцов, которые не предоставляют действующего W-9.

Вы можете найти больше информации о B -уведомлениях, и требования EBAY должны соответствовать публикации IRS 1281.

Каковы требования второго уведомления?

Второе уведомление B требует, чтобы продавец предоставил копию своей карты SSN (индивидуальное), письмо IRS 147C (бизнес) и IRS 685C письма (индивидуальное с ITIN). Чтобы получить новую карту SSN или письма IRS, продавцу необходимо будет связаться с IRS или администрацией социального обеспечения (SSA), чтобы получить соответствующую документацию с правильным комбинацией имени и олова.

IRS требует, чтобы eBay удержал 24% на все валовые платежи от продавцов, которые не предоставили соответствующую требуемую и действующую документацию.

Вы можете найти больше информации о B -уведомлениях, и требования EBAY должны соответствовать публикации IRS 1281.

Что такое письмо IRS 147C? И куда мне это получить?

Письмо 147C – это письмо, которое вопросы IRS, чтобы подтвердить название и EIN бизнеса. Чтобы получить письмо 147C от IRS, продавец должен позвонить в IRS по телефону 1-800-829-4833 и запросить его.

Что такое письмо IRS 685c? И куда мне это получить?

Письмо 685C – это письмо, которое выпуска IRS для подтверждения человека’Имя и ИТИН. Чтобы получить письмо 685c от IRS, продавец должен позвонить в IRS по телефону 1-800-829-4833 и запросить его.

Что мне делать, когда получаю уведомление?

После того, как вы получите уведомление B по почте, вы’LL необходимо либо заполнить электронный W-9 для первого уведомления B, либо загрузить необходимую документацию через Hub Seller или My Ebay для второго B уведомления. Пожалуйста, свяжитесь с нами, если вам нужна дополнительная помощь с загрузкой документов.

Вы можете найти больше информации о B -уведомлениях, и требования EBAY должны соответствовать публикации IRS 1281.

Если я получил уведомление B по обычной почте, но отправил W-9 в электронном виде, мне также нужно отправить по почте в W-9?

Уведомление B отправляется вам по обычной почте, но вы можете заполнить электронный W-9 и обновить свою учетную запись здесь. Если вы отправили свой W-9 онлайн, там есть’не нужно отправлять нам форму w-9 по почте.

Что, если я дону’t есть SSN? Могу ли я предоставить ITIN или подать заявку на SSN?

IRS требует, чтобы мы собирали банку, которая может быть SSN, ITIN или EIN. Вы можете предоставить олово, которая применима к вам. Вы можете найти больше информации о подаче заявки на олово от IRS.

Должен ли я ввести название своего бизнеса или личное имя на W-9?

Как и где вы вводите свой бизнес или личное имя на W-9, зависит от типа бизнеса, который вы’ve настройка.

• Если ваша учетная запись eBay является бизнесом –Введите юридическое имя своего бизнеса в строке 1 W-9 и введите свой бизнес EIN.
• Если ваша учетная запись eBay является единственным владельцем или отдельным членом LLC –Введите свое имя, как показано в вашей налоговой декларации в строке 1. Вы можете войти в свой бизнес, торговлю или “ведение бизнеса как” (DBA) Имя в строке 2. Если вы единственный владелец и у вас есть EIN, вы можете войти в свой SSN или EIN. Если вы одинокий член ООО, который игнорируется как организация, отделенная от его владельца, введите владельца’S SSN (или EIN, если у владельца один).
• Если ваша учетная запись eBay является индивидуальным Введите свое законное имя в строке 1 и введите либо свой SSN или ITIN.

Что такое единственное владение?

Единственный владелец – это человек, который является единственным владельцем некорпоративного бизнеса. Единственный член компании с ограниченной ответственностью (“ООО”), являются единственными владельцами, только если 1) член является единственным отдельным владельцем; и 2) участник не сделал выборов, чтобы LLC рассматривался как корпорация для целей налогообложения. Узнать больше.

я’M A зарегистрированный бизнес. Мне все еще нужно предоставить свой идентификационный номер налогоплательщика?

Да. Если вы’Повторная продажа в качестве бизнеса (единоличный владелец/Single Memb’LL необходимо предоставить следующее:

• Индивидуальная идентификационная информация для бенефициарных владельцев, должностных лиц, директоров или менеджеров по счетам
• Юридическое название
• “Ведение бизнеса как” (DBA) Имя (если у вас есть)
• SSN, ITIN или идентификационный номер работодателя (EIN)
• Бизнес -адрес
• Номер телефона

Что произойдет, если я донусь’T предоставьте мой SSN, ITIN или EIN?

Налоговое право требует, чтобы eBay собирал вашу олову (SSN, EIN или ITIN). Если ты не ДОН’T предоставьте нам вашу банку, ваши выплаты будут приостановлены, ваша способность перечислять и продавать на eBay может быть ограничена, и мы можем удержать ваш платеж. Свяжитесь с нами, чтобы получить больше информации.

Почему Хейвен’Т другие продавские платформы попросили моего SSN?

Мы можем’T Speak для других платформ, но все платформы (сторонние расчетные организации и обработчики платежей) необходимы для выполнения тех же требований IRS.

Доступ и использование вашей формы 1099-K

Как получить мою форму 1099-K?

Если ваши общие продажи на календарный год 2022 года превышают 20 000 долл. США и 200 транзакций, вы получите форму 1099-K по почте до 31 января 2023 года. Мы’LL также предоставит вам электронную копию вашей формы 1099-K через Hub Seller и My eBay.

Какое имя и олово будут использоваться на моем 1099-K?

• Если вы ООО «ООО», принадлежащая отделу, Ваша форма 1099-K будет выпущена на законное имя и SSN отдельного владельца LLC.
• Если вы ООО «ООО», принадлежащая субъекту (e.г., C Corporation, S Corporation или партнерство), ваша форма 1099-K будет выпущена на юридическом названии и EIN организации, которая владеет LLC.
• Если вы ООО «ООО», которая подала выборы в классификацию сущностей (Форма 8832). С IRS рассматриваться как корпорация, ваша форма 1099-K будет выпущена на юридическое имя и EIN из LLC.
• Если вы Multi-Member LLC, Ваша форма 1099-K будет выпущена на юридическое имя и EIN из LLC.
• Если вы S или C Corporation, Ваш 1099-K будет выпущен на юридическом названии и EIN Корпорации.
• Если вы партнерство, Ваша форма 1099-K будет выпущена на юридическое имя и EIN Партнерства.
• Если вы 501 (c) (3) Организация освобождения от налогов, Ваша форма 1099-K будет выпущена на юридическое имя и EIN Организации освобожденной от налогов.

Если вы получили форму 1099-K, которая не была выпущена в соответствии с вышеупомянутыми рекомендациями, ваша учетная запись на eBay может быть установлена ​​должным образом. Пожалуйста, свяжитесь с нами для инструкций о том, как предоставить форму W-9 и получить исправленную форму 1099-K.

Может ли eBay помочь мне с моей налоговой декларацией?

Мы можем предоставить вам информацию о транзакциях, но мы’не в состоянии дать вам налоговые, юридические или бухгалтерские советы. Пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым специалистом с любыми вопросами, касающимися вашей налоговой декларации или сумм, связанных с подоходным налогом. Мы сотрудничали с Taxact, чтобы предоставить информацию и ресурсы для рассмотрения вашей налоговой подачи.

Получу ли я форму 1099-K за продажи на eBay, если я’M A A A The Citizen Or Citizen или US LEAL -RESIST и подайте налоговые декларации США, но живет в другой стране?

Да, требования применяются к гражданам Соединенных Штатов в других странах.

Как это влияет на меня, если я не являюсь гражданином США, юридическим жителем США или в США?

Если вы не являетесь американским человеком (гражданин США, юридический житель США или американский бизнес), вам нужно будет предоставить нам форму W-8BEN или W-8BEN-E. После того, как у нас будет действующая форма W-8 в файле, вы прекратите получать форму 1099-K. Свяжитесь с нами, чтобы получить больше информации.

Почему eBay может применить резервное удержание

Что такое резервное удержание?

IRS требует, чтобы eBay удержал налог на 24% на платежи eBay, если:

1. Продавец не предоставил действительную олову на eBay; или

2. IRS уведомляет eBay, что продавец’Smement/Tin Commines не соответствует записям IRS; или

3. Продавец уведомляет eBay, что он подлежит резервному удержанию.

24% налог, взятый из будущих платежей, чтобы обеспечить получение IRS, который должен быть известен как удержание резервного копирования.

Почему мои средства удерживаются?

eBay необходим для сбора достоверного олова (SSN, EIN или ITIN). Когда ты не ДОН’T предоставьте свою достоверную олово или IRS уведомляет eBay, что ваше комбинация имя/олово’T сопоставьте их записи, eBay блокирует ваши выплаты. Чтобы предотвратить выплаты или задержки выплаты, убедитесь, что вы даете нам свою действительную олову. eBay придется блокировать выплаты и удержать 24%, если:

1. Продавец не дает олово; или

2. Продавец дает неполную олово или явно недействительную олово; или

3. IRS отправил первую или вторую B-нотику для продавца; или

4. Продавцы, которые пересекли сертификацию 2 JURAT в форме W-9, представленную на eBay

Каков уровень удержания федерального резервного копирования?

Текущая ставка удержания федерального резервного копирования составляет 24%.

В каких штатах есть резервное удержание?

В настоящее время, если вы являетесь жителем Калифорнии, Вермонта и Мэн, и вы подвергаетесь федеральному резервному удержанию, вы также будете подлежат удержанию резервного копирования штата при продаже товаров.

Каков уровень удержания резервного копирования в Калифорнии, Вермонте и Мэн?

Если вы подвергаетесь федеральному удержанию резервного копирования, Калифорния, Вермонт и Мэн требуют, чтобы eBay для резервного копирования удержает ваши валовые выплаты:

• Калифорния– Калифорния требует, чтобы мы удержали 7% от вашей валовой выплаты.
• Вермонт—Вермонт требует, чтобы мы удержали 30% от федерального резервного удержания или 7.2% от вашей валовой выплаты.
• Штат Мэн—Maine требует, чтобы мы удержали 5% от вашей валовой выплаты.

Почему у меня есть резервное удержание в нескольких штатах?

Если вы переехали в течение года из одного штата, который требует резервного удержания в другом штате, который требует отказа от резервного копирования, eBay должен удержаться от валовой выплаты, если вы были резидентом каждого штата в том же налоговом году.

Если eBay перевстрелен резервным копированием в более чем один штат, ваша форма 1099-K будет отражать все штаты, из которых удержание резервного копирования было наложено на ваши валовые выплаты.

Как вы рассчитываете, сколько удерживать?

IRS требует, чтобы eBay применил 24% резервного отказа. После применения резервного отказа eBay не может вернуть его, даже если покупатель возвращает товар.

Государства, которые требуют отказа.

Как я вижу, сколько налогов удержано?

Продавцы могут проверить “Все транзакции” Страница в рамках платежей на моем eBay и Seller Hub, чтобы увидеть, какие транзакции удержали налог, и общая сумма налога. Продавцы также могут использовать отчет о транзакциях в центре Продавца для ссылки на сумму удержанного налога.

Почему я не получил весь свой доступный баланс после резервного удержания?

eBay должен применять федеральный, а если применимо, резервное копирование штата, пока вы не предоставите нам свою достоверную олову (SSN, EIN или ITIN). Если резервное удержание не было применено ко всей выплате, часть вашей выплаты еще не удержана, останется в блоке выплаты.

Если вы продолжите продавать на eBay, но не предоставите действительную олову, eBay необходимо будет продолжать блокировать ваши выплаты до тех пор, пока не будут удержаны налоги на резервное копирование, или вы предоставите действительную олово.

Как я могу исправить блок выплаты?

Если вы предоставите eBay свою банку (SSN, EIN или ITIN), eBay выпустит ваш блок выплаты, пока нет других проблем с учетной записью.

Если я дам вам свою банку, могу ли я получить возмещение, если было применено резервное удержание?

К сожалению, как только мы удерживаем и перечисляем суммы IRS и штатам, мы не можем законно вернуть удержание, даже если покупатель возвращает товар. Что’S, почему так важно дать eBay ваш действительный олово, прежде чем ваши валовые выплаты достигнут 600 долларов.

Как мне вернуть резервную копию?

После того, как eBay издает форму 1099-K, и вы подаете свою декларацию о подоходном налоге, вы можете претендовать на суммы eBay, удержанные в качестве кредита в соответствии с вашим обязательством по подоходному налогу, либо вы можете получить возврат от IRS.

Где я могу найти резервное удержание в форме 1099-K?

Федеральное резервное удержание показано в коробке 4. Удержание резервного копирования штата будет показано в коробках 6, 7 и 8.

Почему eBay удержал налог на возвращенный заказ?

Если вы подвергаете резервного отказа от удержания во время заказа, eBay необходим для резервного копирования и удержания удержания в соответствующих штатах. После того, как удержание будет переведено в IRS или штаты, eBay не может законно вернуть его, даже если приказ возвращается.

Почему eBay удержал средства по отмену заказа?

Если вы подвергаете резервного отказа от удержания во время заказа, eBay необходим для резервного копирования и удержания удержания в соответствующих штатах. После того, как удержание будет подается в IRS или штаты, eBay не может законно вернуть его, даже если заказ отменен.

Почему eBay резервное копирование удержало налог на мои валовые выплаты?

Налоговое законодательство требует, чтобы eBay удержался от валовой суммы вашей выплаты. См. Форму 1099-K Инструкции (вставка 1а).

Где я могу увидеть детали заказов, которые подвергались резервным удержанию?

в “Все транзакции” Страница в рамках платежей на моем eBay и Seller Hub, вы можете увидеть транзакции, подлежащие резервному отказанию. Вы можете перейти на страницу сведений о транзакции, чтобы увидеть список заказов, которые подлежат удержанию.

Когда eBay остановит резервное удержание (B уведомление против NO TIN)?

B УВЕДОМЛЕНИЕ. Если eBay удерживает резервное копирование, потому что вы получили уведомление B, вам нужно будет соблюдать требования IRS для применимого уведомления B, прежде чем мы сможем остановить резервное удержание.

Не в. Если eBay удерживает резервную копию, потому что мы надеем’У вас есть полная 9-значная олова (SSN EIN или Itin), дайте нам вашу банку, и мы остановим резервное удержание.

Когда я могу ожидать мою выплату после удержания eBay?

Пока других проблем с ожиданием учетной записи нет, eBay автоматически инициирует вашу выплату в тот же день, что и удержание.

Почему не’Я получаю все мои доступные средства?

eBay должен применять федеральный и, если применимо государственное резервное копирование, пока вы не предоставите нам свою достоверную олову (SSN, EIN или ITIN). eBay применяется в течение года и все равно будет блокировать валовые выплаты за транзакции, которые не имели резервного удержания.

Я уже предоставил свою банку, так почему у меня еще есть блок выплаты?

У вашей учетной записи все еще могут быть дополнительные ограничения, и вы можете быть в блоке выплаты даже после того, как вы предоставите свою олову. Пожалуйста, свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о любых блоках в вашей учетной записи.

eBay и форма 1099-K

Вы можете получить форму 1099-K от eBay, в зависимости от итоги ваших продаж и транзакций. Это поможет вам соблюдать ваши налоговые обязательства.

Форма 1099-K-это форма IRS для отчетности применимых платежей, полученных в течение календарного года. Онлайн-рыночные площадки, такие как eBay, должны выпустить продавцов 1099-K для продавцов США, которые получили платежи от онлайн-продаж, которые соответствуют или превышают минимальный порог, установленные IRS, и каждое применимое состояние. Мы предоставим вам форму 1099-K до 31 января каждого года, если вы получали платежи, которые соответствуют или превышают минимальные пороги IRS или штата в предыдущем календарном году:

Минимальные пороги отчетности IRS	2021	2022	2023
Валовые платежи	20 000 долларов	20 000 долларов	$ 600
Транзакции	200	200	n/a

Если право на участие, вы автоматически получите форму 1099-K по почте. Вы также можете получить загружаемую копию в центре продавца – открывается в новом окне или вкладке и на моем eBay. Он покажет платежи, полученные за продажи на eBay, и включает в себя валовую сумму и количество операций с оплатой, ваше имя, адрес и 9-значный налоговый идентификатор. Формы 1099-K также будут сообщены IRS и правильным государственным налоговым органам, где применимо.

Если PayPal или другая авторизованная платежная служба также обрабатывали какие -либо ваши платежи на eBay в течение предыдущего календарного года, вы должны получить от них отдельную форму, если ваши транзакции соответствовали порогам отчетности IRS, изложенные выше.

Проверка вашего налогового идентификатора

После того, как вы предоставите свой налоговый идентификатор, eBay проверит это. Если ваши данные не могут быть проверены, вам нужно предоставить форму W-9. Если это так, мы сообщим вам, что вам нужно сделать.

Кончик
При подаче налоговой декларации в IRS, пожалуйста, убедитесь, что имя на вашей учетной записи eBay является тем же именем, связанным с вашим налоговым идентификатором.

Форма 1099-K и несколько учетных записей eBay

Если у вас есть несколько учетных записей eBay, связанные с одним идентификатором налогового идентификатора, ваши пороговые значения рассчитываются путем объединения всех платежных транзакций. Если ваши комбинированные продажи превышают вышеуказанные пороги, вы получите форму 1099-K для каждой учетной записи, даже если один или несколько отдельных счетов не превышают пороговые значения отчетности IRS.

Например, у вас могут быть два счета продавца eBay, связанные с одним идентификатором налога. На налоговый год 2022 года, если у вас более 200 операций с продажами, объединенными между двумя счета, и получили 19 999 долл. США в виде платежей на одном счете и 5 долл. США на другой, вы получите отдельную форму 1099-K за каждую учетную запись.

Что включено в форму 1099-K

В качестве формы 1099-K является доход от информации IRS, она включает в себя валовую сумму всех отчетных платежей в течение календарного года, в зависимости от того, когда средства посещаются на eBay, не обязательно, когда средства получают продавцы. Эта сумма не включает никаких корректировок, например, кредиты, скидки, сборы, возвраты или любые другие регулируемые суммы. Это означает, что валовая сумма в вашей форме 1099-K может не быть окончательной отчетной суммой в вашей налоговой декларации. Вам следует обратиться к своему налоговому консультанту, чтобы определить, как лучше всего использовать информацию в вашей форме 1099-K при подаче личной и/или бизнес-налоговой декларации.

Если есть проблема с какой-либо транзакцией в вашей форме 1099-K, вы можете связаться с нами с номером элемента и любой соответствующей информацией о транзакции.

Кроме того, Форма 1099-K не включает налог с продаж, когда он автоматически собирается и перевозит eBay.

1099-K Подробный отчет

Чтобы помочь согласовать транзакции, включенные в вашу форму 1099-K, вы можете загрузить подробный отчет 1099-K, который содержит подробный разбивку всех несправедливых транзакций валовых платежей в вашей форме 1099-K.

Вот как загрузить ваш подробный отчет 1099-K в центре продавца:

1. Перейдите на вкладку «Платежи» – открывается в новом окне или вкладке в центре продавца.
2. В меню слева выберите Налоги.
3. Выбирать 1099-K Детали.
4. Выбирать Генерировать.

Вот как скачать ваш подробный отчет 1099-K на моем eBay:

1. Перейти к платежам – открывается в новом окне или вкладке на моем eBay.
2. Прокрутите вниз Отчеты о платежах и налоги.
3. Выбирать Форма 1099-К.
4. Выбирать Запрос 1099-K Подробный отчет.

Как только ваш отчет будет доступен для загрузки, вы будете уведомлены по электронной почте.

Если у вас есть конкретные вопросы о том, как согласовать суммы в вашей форме 1099-K, мы рекомендуем вам поговорить с налоговым специалистом.

Изменения в минимальном пороге отчетности IRS в 2023 году

IRS снижает порог отчетности формы 1099-K, но задержал дату изменения на 1 год. Начиная с 1 января 2023 года, правила IRS требуют, чтобы все предприятия обрабатывали платежи, включая онлайн-маршруты, такие как eBay, выпустили форму 1099-K продавцам, которые получают 600 долларов или более валовых выплат. Если вы получите 600 долларов или более валовых выплат в течение 2023 календарного года, мы предоставим вам форму 1099-K до 31 января 2024 года. Ваши налоговые обязательства 2021 и 2022 годы не влияют на это изменение.

Если вы еще не дали нам своего номера социального страхования (SSN), идентификационного номера работодателя (EIN) или индивидуального налогового идентификационного номера (ITIN), мы попросим вас предоставить его, как только вы достигнете 600 долларов в продажах. Эта информация требуется для всех продавцов с продажами по пороге (600 долларов США за 2023 год). Если вы не предоставите нам SSN, EIN или ITIN, ваши выплаты будут приостановлены, и мы можем вычесть резервное удержание из будущих выплат.

На eBay мы хотели бы помочь нашим продавцам услышать свои голоса об этих пороговых изменениях. Мы лоббируем Конгресс от вашего имени, чтобы поднять порог в 600 долларов США. Помогите нам остановить перевозку и раскрытие личной информации, которую можно избежать. Вы можете поделиться своей историей – открывается в новом окне или вкладке о важности онлайн -продажи или отправить письмо – открывается в новом окне или вкладке для членов Конгресса.

Для получения дополнительной информации см. Наши часто задаваемые вопросы – открывается в новом окне или вкладке в центре продавца.

Налоговая информация

Понять налоговые обязательства, которые могут повлиять на вас в США и ЕС.

На этой странице

• Обзор
• Налог на продажи в Интернете в США
• Налоговые льготы
• Форма 1099-К
• Возврат к покупателю
• Налог на добавленную стоимость в ЕС

Обзор

Когда вы продаете на eBay, вы’RE ответственности за соблюдение всех применимых налоговых законов. Если вы’Повторная продажа покупателям за пределами США вы должны сообщить им о потенциальных платежах на импорт, которые они’LL нужно заплатить, когда они получат свой товар.

Если вы продаете покупателям в определенных штатах США, АС, Новой Зеландии или в Европейском союзе (ЕС), ваши транзакции будут облагаются применимыми налогами на с продаж, налогами на товары и услуги и/или налог на добавленную стоимость.

Продавцы’ налоговые обязанности

Вы несете ответственность за уплату всех сборов и налогов, связанных с использованием eBay в качестве продавца eBay. Для получения дополнительной информации о eBay’Налоговая политика и ваши обязательства см. Наша налоговая политика и пользовательское соглашение.

Ваши обязанности, связанные с налогом, могут включать в себя:

• Оплата налога с продаж за продажи eBay
• Оплата подоходного налога на продажи eBay
• Информирование зарубежных покупателей о импорте
• Способность проверять, какой налог был получен на сделки с продажами.

Налог на продажи в Интернете в США

Если вы продаете покупателям в США, некоторые юрисдикции могут потребовать, чтобы вы собирали применимый налог с продаж в Интернете в ваших транзакциях. По состоянию на 1 июля 2021 года в общей сложности 46 юрисдикций требуют сбора налога с продаж. В таких случаях eBay собирает и снимает налог на продажи в Интернете от вашего имени.

Узнайте больше о налоге с продаж в Интернете, на наших страницах помощи или от вашего налогообложения.

Начиная с ноября 2019 года, способ обработки налогооблагаемых транзакций и то, как налоги собираются для денежных переводов, изменится следующим образом:

• В юрисдикциях, где eBay должен собирать налог с продаж в Интернете от покупателей, отправленные заказа для обработки будут отражать валовой сумму заказа, включающая налог.
• После урегулирования сумма налога будет автоматически вычтена для перевода в применимый налоговый орган.
• Запись налогового налогового налога на заказ будет доступна на странице сведений о заказах в центре продавца и через наш отчет за заказ загрузки.

Обратите внимание, что применимый налог будет по -прежнему оплачивать покупатель, и вам не нужно предпринимать никаких действий. Эти изменения не применяются к продавцам в управляемых платежах.

Интернет -данные о налогах с продаж

В том, что сейчас штаты взимают налог с продаж в Интернете?

В настоящее время существует 46 юрисдикций, где eBay обязан собирать и подать в соответствующие органы для рыночных сделок.

Закон о рынке по государственному (IST)

• Алабама
• Аризона
• Арканзас
• Калифорния
• Колорадо
• Коннектикут
• округ Колумбия
• Флорида
• Грузия
• Гавайи
• Айдахо
• Иллинойс
• Индиана
• Айова
• Канзас
• Кентукки
• Луизиана
• Штат Мэн
• Мэриленд
• Массачусетс
• Мичиган
• Миннесота
• Миссисипи
• Небраска
• Невада
• Нью-Джерси
• Нью-Мексико
• Нью-Йорк
• Северная Каролина
• Северная Дакота
• Огайо
• Оклахома
• Пенсильвания
• Пуэрто-Рико
• Род-Айленд
• Южная Каролина
• Северная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Юта
• Вермонт
• Вирджиния
• Вашингтон
• Западная Виргиния
• Висконсин
• Вайоминг

Почему у eBay есть налоговая политика?

Могут быть юридические последствия, сборы и налоговые обязательства, связанные с использованием eBay. Помните, что это’Ваша ответственность за понимание и соблюдение соответствующих законов и правил, а также вы должны платить соответствующие сборы и налоги. Наша полная политика объясняет, как и когда eBay взимает применимые налоги, и предоставляет дополнительные рекомендации по вашим налоговым обязательствам, но мы рекомендуем вам поговорить с налоговым специалистом, если у вас есть какие -либо вопросы.

Может ли eBay дать мне совет по моему налоговому сценарии?

Если вы продаете на eBay как бизнес, мы настоятельно рекомендуем обратиться за профессиональными советами о ваших налоговых обязательствах. Вы также можете просмотреть налоговую политику eBay в центре помощи.

Что если у моего покупателя есть вопросы о налоге?

Вы можете направить их в налоговую политику eBay в центре помощи. Наша полная политика объясняет, как и когда eBay взимает применимые налоги.

Есть ли способ для не облагаемых налогом покупателей (e.г., благотворительные организации, реселлеры и т. Д.) предоставить свидетельство об освобождении и совершать покупки без уплаты налога?

Да, у нас есть система освобождения покупателя, которая позволяет вам отправлять сертификаты об освобождении от налогов на eBay и совершать покупки без уплаты налога. Загрузите сертификат об освобождении от налогов здесь. Смотрите здесь для более подробной информации.

Будет ли eBay предоставлять инструменты, чтобы помочь продавцам с их налоговыми обязательствами?

Мы’Повторная разработка отчетности и изучение партнерских отношений с поставщиками налоговых услуг, чтобы помочь продавцам с их налоговыми обязательствами. Для получения дополнительной информации об этих новых налоговых требованиях, мы рекомендуем проконсультироваться с вашим налоговым консультантом. Если ты не ДОН’Это есть, пожалуйста, свяжитесь с нашими партнерами Avalara и Taxjar, чтобы получить особую информацию о лучшем курсе для вас.

Как eBay определяет, сколько налога с продаж следует применяться к каждому штату/продаже?

Каждый штат и юрисдикция имеют разные ставки налога с продаж. eBay определяет налоговую ставку на основе корабля для адреса и приобретенных товаров.

Также облагаются налогом и обработкой?

Каждое состояние’Законодательство определяет, облагаются ли налогом доставка и обработка или нет. В тех штатах, где eBay собирает налог, мы будем собирать налог на доставку и обработку, где это применимо.

Какие штаты требуют продавцов для сбора налога с продаж для?

Продавцы, как правило, обязаны собирать налог с продаж в любом штате, где они имеют физическое присутствие, что было так даже до недавнего решения Верховного суда. По состоянию на 1 октября 2019 года 34 штата потребуют сбора налога с продаж. Кроме того, если продавец соответствует каким -либо из новых экономических стандартов Nexus в других штатах, им также необходимо собирать и устранение налога с продаж в этих штатах. Продавцы должны проконсультироваться со своим налоговым консультантом по поводу налоговых обязательств для каждого штата, поскольку правила могут варьироваться на основе штата. Если вы используете платформы, отличные от eBay для продажи, вам может потребоваться объединить все свои продажи в состояние, чтобы определить, пересекли ли вы этот порог штатов для экономической связи.

Где я могу найти больше информации о налогах на eBay, собирая налог с продаж в Интернете и в том, что собирает eBay?

Пожалуйста, посетите нашу страницу справки и ищите обновления о новостях продавца.

Если продавец скидывает счет на счет -фактуру, также будет скорректировать сумму налога с продаж? Если нет, есть ли что -нибудь в работах, которые решат это?

Если продавец предоставит покупателю скидку, налог соответственно корректируется. Налог будет рассчитан по дисконтированной цене, предоставленной продавцом.

Есть ли способ ввести разные проценты для разных юрисдикций в рамках штата?

Мы’в процессе обновления налоговой таблицы для предоставления этой функции для наших продавцов.

Взимает ли плата за окончательную стоимость eBay на конечную сумму, включая налог с продаж?

Окончательные сборы за стоимость рассчитываются на общую сумму продажи. Пожалуйста, обратитесь к нашим страницам сборов для получения дополнительной информации.

Будет ли eBay взимать налог с продаж в Интернете на любые сборы, которые я плачу за eBay?

Нет. eBay только собирает и перечисляет налог с продаж в Интернете по цене продажи ваших товаров.

Собирает ли eBay налог с продаж или покупателя?

В зависимости от налогового законодательства, в котором вы живете, и где живет ваш покупатель, налог с продаж, налог на добавленную стоимость (НДС), налог на товары и услуги (GST) или аналогичный налог на потребление может применяться к предметам, которые вы продаете на eBay. Будьте ли это’S включен в цену листинга или добавленная при оформлении заказа, зависит от обоих элементов’S Место и покупатель’S Адрес доставки.

Налоговые льготы

Могу ли я представить сертификат перепродажи, чтобы мне не пришлось платить налог с продаж при покупке eBay?

Да, налоговые покупатели, такие как благотворительные организации и посредники, могут представить сертификаты об освобождении от налогов на eBay и совершать покупки без уплаты налога. Загрузите сертификат об освобождении от налогов здесь. Узнайте больше здесь.

Форма 1099-К

Если вы’VE продал не менее 20 000 долл. США в виде валовой стоимости товаров и превысило 200 транзакций для товаров и услуг* На EBAY в 2021 году вы получите налоговую форму 1099-K для всех ваших сделок с продажами в 2021 году, включая соответствующий налог на продажи в Интернете.

По состоянию на январь 2022 года IRS потребует всех годовых онлайн-продаж более 600 долларов США, используя форму 1099-K. Посетите наш обзор 1099-K 2022 года для получения дополнительной информации.

Форма 1099-K FAQS

Что такое 1099-k?

Форма 1099-K-это документ, который налогоплательщики получают, чтобы сообщать о доходе от платежной карты и третьих сетевых транзакций. Он включает в себя валовую сумму всех транзакций оплаты в течение календарного года. Эта валовая сумма не имеет’T включают любые коррективы в отношении кредитов, скидок, сборов, возвратов или других сумм. Для продаж в 2021 году мы’LL отправьте вам 1099-K, если вы превысили 200 транзакций и продали не менее 20 000 долл. США, валовой товарной стоимости. Для продаж в 2022 году мы’LL отправьте вам 1099-K, если вы продали не менее 600 долларов или более в 2022 году.

Зачем мне 1099-k?

Ваши продажи на онлайн -рынках, таких как eBay, считаются отчетным доходом, как только они превышают определенную сумму. Поскольку eBay обрабатывает платежи за эти продажи, правила IRS требуют, чтобы мы выпустили 1099-k для продавцов США, которые продают 20 000 долларов или более в 2021 году и 600 долларов или более в 2022 году. При расчете вашего налогооблагаемого дохода для вашей налоговой декларации вам следует рассмотреть суммы, указанные на вашем 1099-K.

Придется ли мне платить налоги, если я получу 1099-k?

Не обязательно. Просто потому, что вы получаете 1099-k Do Do’T автоматически означает, что вы’LL обязан налогом на сумму, представленную на вашем 1099-K. 1099-K показывает ваши валовые поступления, но вы облагаете налогом на чистый доход.

Только товары, которые продаются для получения прибыли, считаются облагаемыми налогом, поэтому вы выиграли’Сделайте какие -либо налоги на то, что вы продаете за меньшее, чем вы заплатили за это. Например, если вы купили велосипед за 1000 долларов в прошлом году, а затем продали его на eBay сегодня за 700 долларов, что 700 долларов, которые вы, как правило, не облагаются подоходным налогом.

Пожалуйста, проконсультируйтесь с налоговым специалистом, если у вас есть какие -либо вопросы о какой -либо налоговой подаче или правилах.

Что произойдет, если у меня есть несколько учетных записей?

Если у вас есть несколько учетных записей eBay, связанные с одним и тем же SSN или ITIN, ваши пороговые значения рассчитываются путем объединения всех транзакций оплаты за год. Если ваши комбинированные продажи превышают вышеуказанные пороги, вы’LL получает 1099-K для каждой учетной записи, даже если один или несколько отдельных счетов не превышают пороговые значения отчетности IRS.

Где я могу найти больше информации о 1099-k?

Здесь’S некоторые общие часто задаваемые вопросы IRS по этой теме.

Возврат к покупателю

• Если покупатель требуется возмещение – канкуляция, полный возврат средств, меньше, чем полное возмещение или частичное возмещение, eBay вернет налог с продаж покупателю в этих случаях, поскольку мы собирали налог с продаж по первоначальной транзакции.
• Лучшая практика – отправить возмещение через платформу eBay. Однако, если возмещение осуществляется на платформе PayPal, продавец несет ответственность за возврат всей суммы, выплаченной покупателем при оформлении заказа, включая любой платный налог с продаж в Интернете.
• Продавец должен будет рассмотреть исходную транзакцию PayPal на общую сумму налога из -за покупателя и добавить ее к сумме возврата для полного возврата или пропорциональной суммы для частичного возврата.
• Когда продавец возвращает покупателя, eBay принесет им возврат любых налогов, возвращенных налогов.

Как получить доступ к отчетам

Отчет формируйте центр продавца eBay

Отчет от PayPal

Как я могу проверить, сколько налога с продаж в Интернете был собран eBay?

Наши заказы сообщают о том, сколько налогов мы собрали и перевозили для транзакций в штатах ответственности на рынке. Вы можете скачать свои заказы в файле CSV (разделенный запятой) из “Управлять всеми заказами” Страница в центре продавца.

Налог на добавленную стоимость в ЕС

Если вы продаете покупателям в ЕС, вам может потребоваться взимать и устранение налога на добавленную стоимость. Налог на добавленную стоимость аналогичен налогу с продаж. Вообще говоря, это’S налог на бизнес’S валовые поступления от продажи товаров и услуг. Например, любой продавец eBay, производящий продажи покупателям Великобритании и выполняющий эти заказы из британского запаса, вероятно, обязан зарегистрироваться, взимать и устранение добавленной стоимости в Великобритании. Поговорите с налоговым консультантом, чтобы лучше понять, как налог на добавленную стоимость применяется к вашему бизнесу на eBay в ЕС и других странах за пределами США.

Нужно ли зарегистрироваться на налог на добавленную стоимость в ЕС?

eBay хочет, чтобы продавцы были успешными и юридически защищенными, где бы вы ни занимались бизнесом.

Регистрация на налог на добавленную стоимость в ЕС может помочь вам сделать обе эти вещи.

Независимо от того, нужно ли вам зарегистрироваться на налог на добавленную стоимость в государстве -члене ЕС, зависит от того, как вы ведете свой бизнес.

Ключевые факторы, которые определяют, есть ли у вас обязательство зарегистрироваться на налог на добавленную стоимость

1. Ваш бизнес’Страна учреждения.
2. Расположение вашего инвентаря.
3. Ваш уровень продаж.

Это’S каждый продавец’Ответственность за то, чтобы они были добавлены на налоговые соглашения.

Следующие шаги

Выполните следующие шаги, чтобы убедиться, что вы добавляете стоимость, соответствующие налогом, и избежать потенциальных ограничений на продажу

1. Зарегистрироваться в местном налоговом органе в каждой стране, где вы’ve определил, что у вас есть налоговое обязательство по добавленной стоимости. Например, в Великобритании зарегистрируйтесь в HM Deforce & Customs (HMRC), Великобритания’S налоговые органы.
2. Предоставить eBay ваш идентификационный номер налога с добавленной добавленной стоимостью, и мы’LL автоматически добавляет его ко всем своим подходящим новым спискам.

Фактический лист подачи налогов для продавцов eBay

Вы можете найти почти все для продажи на eBay, от произведения изобразительного искусства до вырезки Джастина Бибера’S волосы. Поэтому неудивительно, что IRS не рассматривает всех продавцов на онлайн -рынке. Вам, возможно, не придется платить налог вообще, если вы по сути проводите продажу онлайн -гаражей, но если вы запускаете свою учетную запись eBay больше, как бизнес, вы должны сообщать о своих продажах IRS.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Налоги на самозанятость сделаны правильно

Пусть налоговый эксперт внесет свои налоги для вас с помощью полного обслуживания .

Ключевые выводы

• Если ваши онлайн -аукционные продажи включают используемые предметы и являются эквивалентом случайной продажи в гараже или во дворе, вам, как правило, вам не нужно сообщать о доходах от этих продаж, особенно если вы продаете товары за меньшее, чем вы заплатили за них.

• Если ваши продажи eBay классифицируются как хобби, вы должны сообщить о доходе в форме 1040, но вы не сможете компенсировать свою прибыль, вычитав расходы.

• Если вы зарабатываете деньги на продажах на eBay, ваша деятельность будет классифицирована как бизнес, и вам придется сообщить о своем чистом доходе (валовой доход за вычетом допустимых расходов, связанных с бизнесом) от продаж Ebay.

Не все продажи eBay облагаются подоходным налогом

Не каждая продажа eBay облагается подоходным налогом, но большинство из них. Если вы используете сайт, чтобы избавиться от домашних статей, которые вы использовали в прошлом, вы можете претендовать на «случайное гараж или продажа во дворе». Согласно IRS, если ваши онлайн -аукционные продажи являются интернет -эквивалентом случайного гаража или продажи во дворе, вам, как правило, вам не нужно сообщать о доходах от этих продаж.

Предполагая, что вы первоначально купили использованные товары за больше денег, чем вы продаете, вам не нужно сообщать о доходе, полученном от продажи eBay. Например, если вы продаете велосипед, который вы заплатили 500 долларов за два года назад за 350 долларов на eBay, вам обычно не нужно уведомлять IRS – и вы не можете требовать убытка на нем.

Должны сообщать о продажах хобби

Если вы и IRS классифицируете продажи eBay как хобби, вам придется сообщить о доходе в форме 1040. В течение налоговых годов до 2018 года вы сообщаете о своих расходах в качестве вычета в сфере Приложения A. Начиная с 2018 года, вы больше не имеете права принимать вычет на расходы на хобби.

Поскольку вы не можете использовать расходы на хобби, чтобы снизить свой доход от хобби, вы не сможете использовать убыток от продаж хобби, чтобы снизить другие доходы. Это может быть важно, если вы зарабатываете деньги в других мероприятиях.

Однако, если ваша деятельность на eBay считается бизнес, Вы можете использовать свою потерю в качестве вычета, чтобы снизить свой другой бизнес -доход, скажем, из ландшафта. Например, пусть’S скажу, что у вас есть:

• Чистый убыток в размере 5000 долларов США от вашей операции по продажам на eBay.
• Облагаемый налогом доход в размере 15 000 долл. США от ландшафтного бизнеса.
• 15 000 долл. США (доход) – 5000 долл. США (убыток) = 10 000 долл. США (доход бизнеса).

Различие между хобби и бизнесом – это не точная наука. IRS смотрит на многие факторы, включая:

• Частота продаж ваших eBay
• Сколько ты зарабатываешь
• Сколько времени вы проводите, работая над хобби/бизнесом

В течение налоговых годов до 2023 года порог составляет более 20 000 долл. США в виде валовых продаж плюс более 200 платежных операций на eBay. В течение налоговых лет, начиная с 2023 года, если у вас есть третьими платежные операции на общую сумму более 600 долл. США, вы должны получить форму 1099-K, сообщающую об этом доходе IRS. Не существует порога для транзакций платежных карт, таких как удары по кредитной карте, которые не проходят через сторонний процессор платежей.

TurboTax наконечник: Если ваша деятельность на eBay классифицирована как бизнес, вы можете вычесть ряд бизнес -расходов, включая расходы на покупку или ремонт, которые вы продаете.

Использование eBay для получения прибыли обычно является бизнесом

Если вы продаете и покупаете статьи на eBay, чтобы заработать деньги, IRS, скорее всего, классифицирует вашу деятельность по продажам как бизнес. Это означает, что вам придется сообщать о чистой прибыли от продаж eBay. Сообщите об общем валовом доходе по графику C, а затем уменьшите его до чистого дохода, вычитая суммы, потраченные на допустимые расходы, связанные с бизнесом.

Например, если ваш доход составляет 45 000 долларов США, а у вас есть “Связанные с бизнесом расходы” Это всего 10 000 долларов:

• $ 45 000 – 10 000 долл. США = 35 000 долл. США
• 35 000 долларов – это ваш чистый доход в вашем графике C

Бизнес -налоговые вычеты для продавцов eBay

Единственные налоговые вычеты, которые вы можете использовать для снижения валового дохода от продаж на eBay, – это те, кто уполномочен IRS, но у вас будет немало на выбор. Подумайте, имеете ли вы право на:

• Расходы на покупку или исправление проданных товаров
• Вычеты для использования в бизнесе вашего транспортного средства, либо фактические расходы, либо стандартная ставка пробега. В первую половину 2022 года стандартная скорость пробега составляет 58.5 центов за милю и увеличиваются до 62.5 центов за милю для второй половины 2022 года.
• Рекламные расходы
• Распределенное количество телефонов и интернета, связанных с вашим бизнесом на eBay

Если вы все еще не уверены, что что -то не подлежат вычету, ознакомьтесь с более полным списком общих расходов на малый бизнес.

С TurboTax Live полным обслуживанием, работавшим не по найму, работайте с налоговым экспертом, который понимает независимых подрядчиков и фрилансеров. Ваш налоговый эксперт сделает ваши налоги для вас и будет искать 500 вычетов и кредитов, чтобы вы не надели’Т. При поддержке нашей гарантии полного обслуживания. Вы также можете подать самостоятельные налоги с самостоятельными трудовыми работами. Мы’найду каждый специфичный для отрасли вычет, на который вы претендуете, и получите каждый доллар, которого заслуживаете.

Налоги на самозанятость сделаны правильно

Пусть налоговый эксперт внесет свои налоги для вас с помощью полного обслуживания .